13. 07. 2016

Vývoj insolvencí v České republice v červnu a za pololetí 2016

Hypotéky

Oživení ekonomiky se příznivě projevuje v poklesu insolvenčních návrhů, který je meziročně dvojnásobný. V pololetí 2016 bylo o 8,6% insolvenčních návrhů méně než v pololetí roku 2015. V pololetí 2015 bylo proti pololetí 2014 o 4,2% insolvenčních návrhů méně…

Výrazný podíl na tomto vývoji má pokles insolvenčních návrhů u firem, kde se počet insolvencí snížil proti pololetí 2015 o 21,6 %. U spotřebitelů a nepodnikajících živnostníků je pokles mírnější a dosahuje 8,48 %.

V červnu 2016 bylo podáno celkem 2575 insolvenčních návrhů. Z toho bylo 193 insolvencí u právnických osob a podnikatelů a 2382 u spotřebitelů a nepodnikajících živnostníků.

Tabulka 1: Insolvenční návrhy v ČR – celkem

	2014			2015			2016
Měsíc	Celkem	Firmy	Fyzické osoby vč. nepod-nikajících živnostníků	Celkem	Firmy	Fyzické osoby vč. nepod-nikajících živnostníků	Celkem	Firmy	Fyzické osoby vč. nepod-nikajících živnostníků
1	2486	259	2227	2353	264	2095	2119	219	1900
2	3004	292	2712	2831	261	2570	2707	225	2482
3	3329	340	2989	3282	332	2950	2680	226	2454
4	3311	346	2965	2918	280	2644	2706	208	2498
5	2804	291	2513	2679	244	2435	2827	225	2602
6	2898	290	2608	3025	272	2753	2575	193	2382
7	3110	335	2775	2606	250	2356
8	2618	248	2370	2234	218	2016
9	2885	285	2600	2445	190	2255
10	2998	284	2714	2741	250	2491
11	2768	282	2486	2599	208	2391
12	2929	311	2618	2640	235	2405
celkem	35140	3563	31577	32353	3004	29349	15614	1296	14318

* insolvenční návrhy podané, mohou se na daný subjekt opakovat

Zdroj Creditreform, insolvenční rejstřík

3.5.2016 podala insolvenční návrh sama na sebe společnost OKD a.s.. Jedná se o firmu s obratem 17 mld. a s 9.700 zaměstnanci. Její hlavní činností je těžba uhlí. Již 9.5.2016 vydal soud usnesení o úpadku.

Další významnou firmou v insolvenci je společnost VÍTKOVICE POWER ENGINEERING a.s. a její sesterská společnost VÍTKOVICE MECHANIKA a. s.. VÍTKOVICE POWER ENGINEERING a.s. je ve fázi před rozhodnutím o úpadku. Je to firma s tržbami kolem 6 mld. a s 1.600 zaměstnanci. U firmy VÍTKOVICE MECHANIKA a. s. soud insolvenční návrh odmítl, neboť z něj neměl osvědčen úpadek dlužníka.

Před rozhodnutím o úpadku je i společnost ČKD PRAHA DIZ, a.s. (obrat za rok 2015 2,5 mld. a 285 zaměstnanců), Aircraft Industries, a. s. a AUTOTRANS PETROL s.r.o.. Insolvenční návrh na stavební společnost Zlínstav a.s. byl soudem odmítnut, protože neosvědčuje úpadek dlužníka. Společnostem POLDI s. r. o. a MOTORPAL, a.s. byla soudem povolena reorganizace.

Z pohledu regionů byl k 30.6.2016 nejvyšší počet insolvencí na 1000 registrovaných firem stejně jako v pololetí roku 2015 a 2014 v hlavním městě Praze. Následuje Jihomoravský kraj a tradičně Moravskoslezský kraj. Středočeský kraj se v pololetí 2016 opět vrací na pozici oblasti s nízkým počtem insolvenčních návrhů a spolu s Plzeňským a Královéhradeckým krajem představují z hlediska frekvence výskytu insolvenčních návrhů oblasti nejméně rizikového podnikání.

Tabulka 2: Insolvence firem* podle regionů

	pololetí 2015			pololetí 2016
Kraj	počet firem v INSOLV	počet registrovaných IČ v krajích	Insolvence na 1000 registrovaných firem	počet firem v INSOLV	počet registrovaných IČ v krajích	Insolvence na 1000 registrovaných firem
HM Praha	393	561873	0,70	352	576264	0,61
Jihomoravský	161	300855	0,54	179	305328	0,59
Moravskoslezský	134	249741	0,54	112	250526	0,45
Olomoucký	64	138464	0,46	62	139294	0,45
Jihočeský	73	160886	0,45	71	162225	0,44
Pardubický	71	116522	0,61	42	117877	0,36
Zlínský	68	139021	0,49	38	110838	0,34
Liberecký	48	115383	0,42	39	116098	0,34
Ústecký	74	173196	0,43	57	173846	0,33
Vysočina	39	108990	0,36	34	110838	0,31
Karlovarský	34	76460	0,44	22	75790	0,29
Královehradecký	51	134999	0,38	39	136615	0,29
Středočeský	153	320636	0,48	91	325928	0,28
Plzeňský	60	142436	0,42	44	163371	0,27

*/ jedná se o firmy, na které byl podán insolvenční návrh, očištěno o nepodnikající živnostníky

zdroj Creditreform, insolvenční rejstřík

Způsobem řešení úpadku firem je konkurz nebo reorganizace.

Konkurs je způsob řešení úpadku spočívající v tom, že na základě rozhodnutí o prohlášení konkursu jsou zjištěné pohledávky věřitelů poměrně uspokojeny.

Konkurzů bylo v červnu 2016 prohlášeno 219, z toho počet konkurzů živnostníků činil 106.

Pokles počtu konkurzů zahájený již začátkem roku 2015 pokračoval i letos. Celkový pokles počtu konkurzů činí proti pololetí 2015 10,69%. Pokles v roce 2015 byl proti roku 2014 poloviční, jen 5,66%.

I přes červnový nárůst klesají zejména počty právnických osob v konkurzu (pokles 13,8% proti pololetí 2015). Snížení počtu živnostníků v konkurzu k 30.6.2016 proti pololetí 2015 činí 7,8%%.

Tabulka č. 3: Konkurzy právnických osob a živnostníků

Konkurzy podnikatelů
měsíc	2013		2014		2015		2016
měsíc	firmy	z toho živnostníci	firmy	z toho živnostníci	firmy	z toho živnostníci	firmy	z toho živnostníci
1	200	55	193	76	163	73	170	96
2	180	59	227	100	180	89	172	96
3	180	71	193	94	203	102	146	74
4	190	61	206	94	209	110	157	85
5	181	62	185	85	191	106	164	89
6	167	52	216	91	205	112	219	106
7	191	78	228	105	174	97
8	165	83	187	91	163	80
9	179	69	207	94	185	107
10	196	78	200	102	190	100
11	212	87	175	87	187	105
12	183	94	186	91	141	77
celkem	2224	849	2403	1110	2191	1158	1028	546

zdroj: Creditreform

Tabulka č. 4: Firmy v konkurzu dle obratu (pololetí 2016)

IČO	Název	Činnost	Počet zaměstnanců	Poslední obrat
63489821	Tabák Plus, spol. s r.o.	Velkoobchod s tabákovými výrobky, potravinami a cukrovinkami	85	2 542 818 000
01685716	Clear conception s.r.o.	Velkoobchod s rudami, kovy a hutními vy´robky	6	1 848 520 000
26168545	BRUTO a.s.	velkoobchod s palivy a mazivy	0	1 128 141 000
27138399	STATSCHECHIA spol. s r.o.	silniční nákladní doprava	382	1 122 600 000
25170961	KAMION TRANSPORT s.r.o.	silniční nákladní doprava	252	872 583 000
24843318	KRATOLIA Trade a.s.	výroba bionafty	32	754 053 000
25504878	FRIGOPRIMA spol. s r.o.	Výroba a velkoobchodní prodej mražených polotovarů	55	343 456 000
63145057	Interma, akciová společnost	stavební činnost	116	260 090 000
29269199	PIXMANIA s.r.o.	IT služby	108	29 269 199

zdroj: Creditreform

Druhým způsobem řešení úpadku je reorganizace. Jedná se o takový způsob řešení úpadku, kdy dochází k postupnému uspokojování pohledávek věřitelů při zachování provozu dlužníkova podniku.

Do konce roku 2013 byla předpokladem pro povolení reorganizace podmínka, aby obrat firmy, která se dostala do problémů, činil v roce před insolvencí alespoň 100 000 000,– Kč. Druhým kritériem pro povolení reorganizace bylo, aby firma měla minimálně 100 zaměstnanců.

Novela Insolvenčního zákona platná od 1.1.2014 reagovala na skutečnost, že řada menších firem tyto podmínky nesplňuje a nemůže reorganizaci k řešení svého úpadku využít. Snížila tedy kritéria pro povolení reorganizace, a to tak, že roční úhrn čistého obratu firmy se snižuje na50 mil. Kč a počet zaměstnanců na 50 zaměstnanců. Nově také stačí splnění alespoň jednoho z kritérií.

Celkem bylo od počátku platnosti insolvenčního zákona v lednu 2008 do pololetí 2016 soudem povoleno 138 reorganizací. Aktivních reorganizací je k 30.6. 2016 42. Restartovat byznys se pokouší např. společnost POLDI s. r. o., OSA – INVEST s.r.o. a MOTORPAL, a.s..

I počty insolvenčních návrhů fyzických osob – spotřebitelů pokračují v poklesu, který byl zahájen v roce 2015. V pololetí 2016 je počet insolvenčních návrhů spotřebitelů nižší proti stejnému období roku 2015 o 8,48%.

Insolvenci fyzických osob je možné řešit oddlužením. Oddluženíprobíhábuďformouzpeněženímajetkudlužníkaneboplněnímsplátkovéhokalendáře,kdy dlužník musí během 5 let splatit věřitelům alespoň 30% dluhu. Pokud dlužník není schopen řešit úpadek oddlužením, je prohlašován konkurz.

V červnu 2016 požádalo o oddlužení celkem 2334 osob. Ze všech žádostí bylo oddlužení povoleno v 2047 případech. Oddlužení formou zpeněžení majetku využilo v červnu 2016 57 dlužníků. V ostatních případech bylo oddlužení řešeno nastavením splátkového kalendáře.

Počet návrhů na oddlužení klesl za období 1 – 6 2016 proti stejnému období 2015 o 6%. Klesl i počet schválených oddlužení o 1,6% a počet dlužníků, kteří řeší oddlužení zpeněžením majetku o 16,53%.

Ministerstvo spravedlnosti připravuje další novelu Insolvenčního zákona. Ta má umožnit širšímu okruhu dlužníků využít nástroj oddlužení. Zatím je připravena pouze pracovní verze, v níž se uvažuje o možnosti prodloužit celkovou dobu oddlužení a odstranit současnou spodní hranici nutnou pro vstup do oddlužení. Nyní jsou v platnosti podmínky, že dlužník musí během 5 let splatit věřitelům alespoň 30% dluhu.

Optimistická očekávání společnosti Creditreform pro rok 2016 se potvrzují.

Segment firem se v minulých letech prostřednictvím insolvencí a konkurzů výrazně pročistil. Optimismus na trhu a rostoucí zakázky firem umožňují predikovat klesající počty insolvenčních návrhů v segmentu firem i pro druhé pololetí roku 2016.

Situaci u spotřebitelů však nelze odhodnout tak jednoznačně. Vzhledem k ekonomickému vývoji očekáváme také spíš klesající tendence v počtu insolvenčních návrhů spotřebitelů. Paradoxně situaci v této skupině může negativně ovlivnit rostoucí poptávka domácností. Vyšší důvěra spotřebitelů v ekonomiku a trh práce může opět roztočit úvěrovou spirálu, kterou část spotřebitelů nemusí ustát. Permanentní zadlužování potvrzují i data ČNB.